| 項 目 | 預算數 | 決算數 | 比較增(+)減(-)數 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 金 額 | ％ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ▼業務活動之現金流量 | -4,632,000.00 | 21,087,664.00 | 25,719,664.00 |
-555
|
本期賸餘（短絀）
|
-46,970,000.00
|
-37,533,600.00
|
9,436,400.00
|
-20
|
利息股利之調整
|
-90,000.00
|
-329,593.00
|
-239,593.00
|
266
|
利息收入
|
-90,000.00
|
-329,593.00
|
-239,593.00
|
266
|
未計利息股利之本期賸餘（短絀）
|
-47,060,000.00
|
-37,863,193.00
|
9,196,807.00
|
-20
|
調整項目
|
42,338,000.00
|
58,621,264.00
|
16,283,264.00
|
38
|
折舊、減損及折耗
|
29,918,000.00
|
29,964,315.00
|
46,315.00
|
0
|
土地改良物
|
3,996,000.00
|
3,854,496.00
|
-141,504.00
|
-4
|
房屋及建築
|
1,775,000.00
|
1,776,876.00
|
1,876.00
|
0
|
機械及設備
|
5,388,000.00
|
5,712,654.00
|
324,654.00
|
6
|
交通及運輸設備
|
516,000.00
|
226,508.00
|
-289,492.00
|
-56
|
什項設備
|
11,988,000.00
|
12,143,108.00
|
155,108.00
|
1
|
代管資產
|
6,255,000.00
|
6,250,673.00
|
-4,327.00
|
0
|
攤銷
|
13,750,000.00
|
15,532,415.00
|
1,782,415.00
|
13
|
攤銷電腦軟體
|
678,000.00
|
581,447.00
|
-96,553.00
|
-14
|
其他攤銷費用
|
13,072,000.00
|
14,950,968.00
|
1,878,968.00
|
14
|
處理資產短絀（賸餘）
|
0.00
|
21,440.00
|
21,440.00
|
|
遞延借項
|
0.00
|
21,440.00
|
21,440.00
|
|
其他
|
-1,330,000.00
|
-1,026,328.00
|
303,672.00
|
-23
|
遞延收入
|
-1,330,000.00
|
-1,026,328.00
|
303,672.00
|
-23
|
遞延收入-其他補助收入
|
-1,330,000.00
|
-792,736.00
|
537,264.00
|
-40
|
遞延收入-受贈收入
|
0.00
|
-233,592.00
|
-233,592.00
|
|
流動資產淨減（淨增）
|
0.00
|
194,274.00
|
194,274.00
|
|
流動負債淨增（淨減）
|
0.00
|
13,935,148.00
|
13,935,148.00
|
|
未計利息股利之現金流入（流出）
|
-4,722,000.00
|
20,758,071.00
|
25,480,071.00
|
-540
|
收取利息
|
90,000.00
|
329,593.00
|
239,593.00
|
266
|
▼業務活動之淨現金流入（流出）
|
-4,632,000.00
|
21,087,664.00
|
25,719,664.00
|
-555
|
▼投資活動之現金流量
|
-28,705,000.00
|
-33,036,314.00
|
-4,331,314.00
|
15
|
減少流動金融資產及短期貸墊款
|
0.00
|
20,425,804.00
|
20,425,804.00
|
|
減少短期墊款
|
0.00
|
20,425,804.00
|
20,425,804.00
|
|
減少無形資產及其他資產
|
0.00
|
20,440,693.00
|
20,440,693.00
|
|
減少其他資產
|
0.00
|
20,440,693.00
|
20,440,693.00
|
|
減少其他資產
|
0.00
|
20,440,693.00
|
20,440,693.00
|
|
增加流動金融資產及短期貸墊款
|
0.00
|
-20,399,967.00
|
-20,399,967.00
|
|
增加短期墊款
|
0.00
|
-20,399,967.00
|
-20,399,967.00
|
|
增加不動產、廠房及設備、礦產資源
|
-25,005,000.00
|
-24,434,327.00
|
570,673.00
|
-2
|
增加不動產、廠房及設備
|
-25,005,000.00
|
-24,434,327.00
|
570,673.00
|
-2
|
固定資產之增置
|
-25,005,000.00
|
-24,434,327.00
|
570,673.00
|
-2
|
土地改良物
|
-5,800,000.00
|
0.00
|
5,800,000.00
|
-100
|
房屋及建築
|
-7,136,000.00
|
-4,563,073.00
|
2,572,927.00
|
-36
|
機械及設備
|
-5,854,000.00
|
-11,051,813.00
|
-5,197,813.00
|
89
|
交通及運輸設備
|
-500,000.00
|
0.00
|
500,000.00
|
-100
|
什項設備
|
-5,715,000.00
|
-6,060,914.00
|
-345,914.00
|
6
|
購建中固定資產
|
0.00
|
-2,758,527.00
|
-2,758,527.00
|
|
增加無形資產及其他資產
|
-3,700,000.00
|
-29,068,517.00
|
-25,368,517.00
|
686
|
增加無形資產
|
-1,200,000.00
|
-162,320.00
|
1,037,680.00
|
-86
|
增加其他資產
|
-2,500,000.00
|
-28,906,197.00
|
-26,406,197.00
|
1,056
|
增加其他資產
|
0.00
|
-16,370,988.00
|
-16,370,988.00
|
|
增加遞延費用
|
-2,500,000.00
|
-12,535,209.00
|
-10,035,209.00
|
401
|
▼投資活動之淨現金流入（流出）
|
-28,705,000.00
|
-33,036,314.00
|
-4,331,314.00
|
15
|
▼籌資活動之現金流量
|
30,435,000.00
|
22,006,761.00
|
-8,428,239.00
|
-28
|
增加短期債務、流動金融負債及其他負債
|
0.00
|
3,747,182.00
|
3,747,182.00
|
|
增加其他負債
|
0.00
|
3,747,182.00
|
3,747,182.00
|
|
增加基金、公積及填補短絀
|
30,435,000.00
|
21,864,579.00
|
-8,570,421.00
|
-28
|
增加基金
|
30,435,000.00
|
21,864,579.00
|
-8,570,421.00
|
-28
|
公庫撥款增置固定資產
|
26,735,000.00
|
9,265,050.00
|
-17,469,950.00
|
-65
|
公庫增撥無形資產
|
1,200,000.00
|
64,320.00
|
-1,135,680.00
|
-95
|
公庫增撥遞延資產
|
2,500,000.00
|
12,535,209.00
|
10,035,209.00
|
401
|
減少短期債務、流動金融負債及其他負債
|
0.00
|
-3,605,000.00
|
-3,605,000.00
|
|
減少其他負債
|
0.00
|
-3,605,000.00
|
-3,605,000.00
|
|
▼籌資活動之淨現金流入（流出）
|
30,435,000.00
|
22,006,761.00
|
-8,428,239.00
|
-28
|
▼現金及約當現金之淨增（淨減）
|
-2,902,000.00
|
10,058,111.00
|
12,960,111.00
|
-447
|
▼期初現金及約當現金
|
106,571,000.00
|
110,592,269.00
|
4,021,269.00
|
4
|
▼期末現金及約當現金
|
103,669,000.00
|
120,650,380.00
|
16,981,380.00
|
16
|
▼不影響現金流量之投資與籌資活動
|
|
|
|
|
其他準備金與預收收入同額增加(+)或減少(-)之金額
|
0.00
|
2,751,656.00
|
2,751,656.00
|
|
其他準備金與預收收入同額增加之金額(+)
|
0.00
|
2,751,656.00
|
2,751,656.00
|
|
不動產、廠房及設備與遞延收入同額增加(+)或減少(-)之金額
|
0.00
|
185,928.00
|
185,928.00
|
|
不動產、廠房及設備與遞延收入同額增加明細(+)
|
0.00
|
185,928.00
|
185,928.00
|
|
什項設備
|
0.00
|
185,928.00
|
185,928.00
|
|
代管資產與應付代管資產同額增加(+)或減少(-)之金額
|
0.00
|
11,562,417.00
|
11,562,417.00
|
|
代管資產與應付代管資產同額增加之金額(+)
|
0.00
|
12,256,600.00
|
12,256,600.00
|
|
代管資產與應付代管資產同額減少之金額(-)
|
0.00
|
-694,183.00
|
-694,183.00
|
|
應付代管資產轉列受贈公積之金額
|
6,255,000.00
|
6,250,673.00
|
-4,327.00
|
0
|
盈餘分配與虧損填補之金額
|
-34,255,000.00
|
-34,255,000.00
|
0.00
|
0
|
提存(撥用-)公積
|
-6,255,000.00
|
-6,255,000.00
|
0.00
|
0
|
賸餘撥充(折減-)基金
|
-28,000,000.00
|
-28,000,000.00
|
0.00
|
0 | 備註: | 一、業務活動之現金流量： (一)攤銷--其他攤銷費用1,495萬968元係遞延費用攤銷1,495萬968元。 (二)其他-遞延收入102萬6,328元係遞延收入隨折舊轉列補助收入及受贈收入。 二、不影響現金流量之投資與融資活動： (一)不動產、廠房及設備與遞延收入同額增加之金額18萬5,928元，係指111年以應付代收款購買或受捐贈之什項設備18萬5,928元。 (二)本年度填補短絀數3,425萬5,000元，係以受贈公積625萬5,000元及折減基金2,800萬元辦理。 (三)應付代管資產轉列受贈公積數625萬673元，係代管資產提列折舊費用後，同額將應付代管資產轉列受贈公積數625萬673元。 (四)代管資產與應付代管資產同額增加之金額1,225萬6,600元，係辦理土地重估後增值1,225萬6,600元,同額減少金額69萬4,183元，係經教育部111年2月11日臺教授國字第1110018102號函及審計部教育農林審計處111年2月10日審教處二字第1118500513號函核准提前報廢舊學生宿舍一棟。 (五)其他準備金與預收收入同額增加數275萬1,656元；係111年接受民間捐贈現金之計畫收入餘額轉預收收入增加275萬1,656元。 | ||||